\nLas consecuencias de la actual pandemia son incalculables, no solo en el aspecto sanitario o social, sino tambi\u00e9n en el comercio y econom\u00eda mundial. La Banca latinoamericana ha implementado medidas de alivio financiero para mitigar el impacto sufrido por la sociedad.<\/p>\n<\/blockquote>\n
El mundo ciertamente ha sufrido grandes cambios en los \u00faltimos meses. Hasta la fecha, las consecuencias desencadenadas por la pandemia causada por el COVID-19 son incalculables. Estas no se han limitado al aspecto sanitario o social, sino que han tenido tambi\u00e9n un profundo impacto en el comercio y econom\u00eda mundial, por lo cual la banca, para mitigar el impacto sufrido por la sociedad, ha implementado medidas de alivio financiero.<\/p>\n
Varios gobiernos latinoamericanos han adoptado algunas de las recomendaciones emitidas por los diversos organismos internacionales, lo cual ha llevado a que el sector financiero aplique medidas tales como:<\/p>\n
\n
- Liberalizar capital de colchones contraci\u0301clicos<\/em> y de conservaci\u00f3n.<\/li>\n
- Flexibilizar su regulaci\u00f3n permitiendo periodos de gracia o diferimientos en cr\u00e9ditos otorgados.<\/li>\n
- Flexibilizar su regulaci\u00f3n sobre provisiones para cr\u00e9ditos.<\/li>\n
- No deteriorar la calificaci\u00f3n de riesgo de cr\u00e9dito de los clientes.<\/li>\n
- Otorgar garant\u00edas para determinados cr\u00e9ditos.<\/li>\n<\/ul>\n
Entre los objetivos de estas medidas est\u00e1n:<\/p>\n
\n
- Dotar de mayor liquidez al sistema financiero para incentivar el otorgamiento de cr\u00e9ditos.<\/li>\n
- Evitar el deterioro de los balances por efecto de la mora en los pagos de obligaciones crediticias.<\/li>\n
- Permitir a los deudores mantenerse dentro del sistema financiero sin ser expulsados de \u00e9ste debido a las condiciones econ\u00f3micas.<\/li>\n
- Principalmente, mantener la estabilidad del sistema financiero y la confianza del p\u00fablico en el mismo.<\/li>\n<\/ul>\n
Si bien estas medidas de alivio financiero tienen objetivos comunes, el escenario resulta distinto en cada pa\u00eds, con el fin de asegurar que tengan el mayor y mejor impacto posible.<\/p>\n
Por ejemplo, en Argentina se cre\u00f3 una categor\u00eda adicional en la tabla de provisiones \u201cClientes en tratamiento especial\u201d para las refinanciaciones otorgadas por primera vez dentro del a\u00f1o calendario. Adicionalmente, desde el 19 de marzo de 2020 hasta el 30 septiembre de 2020 se a\u00f1aden 60 d\u00edas de plazo a segmentos comercial, consumo y vivienda.<\/p>\n
En pa\u00edses como Bolivia, Chile y El Salvador, bajo diferentes criterios, llegan a la conclusi\u00f3n de no requerir constituci\u00f3n de mayores provisiones. Adicionalmente, desde finales de mayo Chile permite que las instituciones financieras puedan usar los excedentes de garant\u00edas hipotecarias para la vivienda como resguardo para cr\u00e9ditos comerciales destinados a peque\u00f1as y medianas empresas (PYMES).<\/p>\n
Nuestro vecino Colombia no considerar\u00e1 los periodos de gracia como un factor que incremente el riesgo y la constituci\u00f3n de mayores provisiones espec\u00edficas. Tiene disposiciones puntuales para cartera comercial y consumo, y vivienda y microcr\u00e9dito.<\/p>\n
El \u00f3rgano de control de Costa Rica ajust\u00f3 el m\u00ednimo de acumulaci\u00f3n de provisiones contrac\u00edclicas<\/em> para ubicarlo en un 0%, con lo cual las entidades financieras podr\u00e1n trasladar a cr\u00e9ditos los recursos que dedicar\u00edan a dichas provisiones.<\/p>\n
En Ecuador, durante el 2020 las entidades financieras deber\u00e1n constituir provisiones gen\u00e9ricas, las cuales representar\u00e1n desde el 0,2% hasta el 2% del total de la cartera bruta a diciembre 2019 y formar\u00e1n parte del patrimonio t\u00e9cnico secundario.<\/p>\n
Por su parte, en Panam\u00e1 los bancos podr\u00e1n mantener la clasificaci\u00f3n del cr\u00e9dito al momento de entrada en vigor de la norma. Se establece como medida excepcional y temporal que las entidades bancarias podr\u00e1n utilizar hasta un 80% de la provisi\u00f3n din\u00e1mica para la constituci\u00f3n de provisiones espec\u00edficas.<\/p>\n
El Banco Central paraguayo ha dispuesto que las entidades financieras constituyan provisiones sobre el saldo de la cartera beneficiada con la medida excepcional establecida por el COVID-19, por un porcentaje equivalente a la provisi\u00f3n m\u00ednima establecida y que se encuentra vigente, para la categor\u00eda de riesgo del cliente a la fecha del nuevo acuerdo o contrato. Tambi\u00e9n dispuso autorizar el diferimiento de los cargos generados por las provisiones establecidas en el p\u00e1rrafo anterior a ser reconocidos gradualmente en los resultados de la entidad financiera en un plazo no mayor a 36 meses.<\/p>\n
Adicionalmente, los nuevos cr\u00e9ditos otorgados desde el 16 de marzo al 31 de diciembre de 2020 que cumplan determinadas condiciones estar\u00e1n exonerados de la obligaci\u00f3n de constituci\u00f3n de previsiones, por un plazo de hasta 18 meses posteriores a la fecha de desembolso del cr\u00e9dito.<\/p>\n
En Per\u00fa no hay deterioro de la calificaci\u00f3n crediticia, se reducen los factores de ponderaci\u00f3n de los cr\u00e9ditos de consumo e hipotecarios, a la par que se faculta a las entidades financieras a usar el patrimonio efectivo adicional acumulado. De manera excepcional, se permite la aplicaci\u00f3n de una tasa de provisi\u00f3n por riesgo de cr\u00e9dito de 0% a los cr\u00e9ditos con cobertura de la garant\u00eda del Fondo de Apoyo Empresarial a la MYPE (FAE-MYPE).<\/p>\n
Finalmente, en Uruguay no se exige la constituci\u00f3n de provisiones mientras duren aquellas extensiones de plazo que se enmarquen en las condiciones antes establecidas.<\/p>\n
En cuanto al tiempo de aplicaci\u00f3n o vigencia de estas medidas, se han adoptado varias posiciones. Pa\u00edses como Argentina, Colombia, El Salvador y Paraguay han dado un tiempo fijo de vigencia, que va entre los 120 d\u00edas hasta diciembre del presente a\u00f1o. Otros pa\u00edses, como Costa Rica, Ecuador y Panam\u00e1 han dado plazos que van entre los 120 d\u00edas hasta \u2013el m\u00e1s extenso\u2013 junio de 2021, con la finalidad de poder evaluar y renegociar los cr\u00e9ditos que presenten retraso en su pago a causa de las consecuencias del COVID-19. Bolivia difiri\u00f3 autom\u00e1ticamente las cuotas hasta agosto 2020 excluyendo este beneficio a los prestatarios que cuenten con un ingreso fijo proveniente del pago de salarios. Chile, Per\u00fa y Uruguay han extendido entre 60 y 180 d\u00edas el plazo de las obligaciones crediticias vigentes sin que esto, en la mayor\u00eda de los casos, se constituya como un refinanciamiento.<\/p>\n
En relaci\u00f3n con los segmentos crediticios en los cuales se han enfocado estas medidas, podemos mencionar que pa\u00edses como Chile, Colombia, Costa Rica, El Salvador y Panam\u00e1, con sus particularidades, han orientado sus esfuerzos en los segmentos comercial, hipotecario y consumo. Argentina y Paraguay, respectivamente, han dado tasa especial y han emitido nuevas l\u00edneas de cr\u00e9dito para MIPYMES. Los esfuerzos de Bolivia en un inicio estuvieron enfocados tanto en MIPYMES como turismo y transporte; posteriormente decidieron ampliar sus ayudas a todos los cr\u00e9ditos. Ecuador lo ha otorgado de manera m\u00e1s amplia, es decir, a sus cr\u00e9ditos comerciales, de consumo, microcr\u00e9ditos, educativo, vivienda e inversi\u00f3n p\u00fablica. Per\u00fa lo ha hecho hacia minoristas y no minoristas que est\u00e9n al d\u00eda. El enfoque que ha utilizado Uruguay es m\u00e1s contable, enfocando estas medidas a los cr\u00e9ditos vigentes al 29 de febrero de 2020.<\/p>\n
En algo que la mayor\u00eda de los pa\u00edses ha tomado medidas bastante similares es en relaci\u00f3n con la clasificaci\u00f3n de riesgo crediticio de los clientes y, de manera general, no se afectar\u00e1 mientras duren las medidas de alivio financiero (Bolivia, Chile, Costa Rica, Ecuador, El Salvador, Panam\u00e1, Per\u00fa, Uruguay). Argentina flexibiliz\u00f3 provisionalmente los par\u00e1metros con los que son clasificados, ampliando 60 d\u00edas los plazos de mora admitida en varios de sus segmentos crediticios hasta finales de septiembre. Por otro lado, Paraguay ha decidido que los saldos de los cr\u00e9ditos afectados no ser\u00e1n ponderados con el resto.<\/p>\n
En Ecuador, 2,1 millones de clientes de la banca \u2013de los 6 millones existentes\u2013 se han beneficiado del diferimiento extraordinario de obligaciones. En tanto que los clientes restantes colaboran con mantener la solidez del sistema financiero al pagar sin diferimiento sus obligaciones, considerando que su situaci\u00f3n econ\u00f3mica lo permite.<\/p>\n
Para junio 2020 son 10 mil millones de d\u00f3lares reprogramados, los cuales representan el 35% de la cartera total.<\/p>\n
Estos n\u00fameros son el resultado reflejado de las medidas de alivio financiero implementadas por el gobierno y la banca ecuatoriana, demostrando que estas se encuentran en armon\u00eda no solo con las medidas aplicadas en la regi\u00f3n, sino con los lineamientos de los organismos internacionales, siempre apegadas a los mejores est\u00e1ndares internacionales de supervisi\u00f3n bancaria.<\/p>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n<\/div>\n
![\"\"](\"https:\/\/www.ide.edu.ec\/wp-content\/uploads\/2020\/08\/Samantha-Olmedo.png\" "\\"Samantha-Olmedo\\"")
<\/div>